燕子 追問

2020-03-10 15:05

是的

郭老師 解答

2020-03-10 15:06

借進(jìn)項(xiàng)貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

燕子 追問

2020-03-10 15:19

老師，使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的不能用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目吧

郭老師 解答

2020-03-10 15:22

用利潤分配代替的，

燕子 追問

2020-03-10 15:25

老師，那分錄借應(yīng)交稅費(fèi)貸利潤分配—未分配利潤，對(duì)吧

郭老師 解答

2020-03-10 15:26

你好，
是的，

燕子 追問

2020-03-10 15:27

那記賬軟件中還需要該年初數(shù)？

郭老師 解答

2020-03-10 15:28

不用修改也可以的

燕子 追問

2020-03-10 15:29

那2020一季度企業(yè)所得稅報(bào)表年初數(shù)據(jù)需要改？之前聽一個(gè)老師說是要該

郭老師 解答

2020-03-10 15:32

你要修改和你稅務(wù)局申報(bào)的12月份的期末又不一樣了。

燕子 追問

2020-03-10 15:58

老師，如果收到發(fā)票到的話是附19年12月憑證后面還是1月份好一點(diǎn)

燕子 追問

2020-03-10 15:59

老師，不用修改任何報(bào)表和期初數(shù)據(jù)的話，屬于19年的費(fèi)用用利潤分配來調(diào)整就可以？

郭老師 解答

2020-03-10 16:02

到哪個(gè)月都可以的，匯算清交，按發(fā)票的稅前扣除。

燕子 追問

2020-03-10 16:06

老師，所有的19年的未計(jì)提都需要調(diào)整？實(shí)際工作中有哪些簡(jiǎn)易方法，比如那些不需要計(jì)提也可以的？

郭老師 解答

2020-03-10 16:10

是的
增值稅不計(jì)提
印花稅不計(jì)提

燕子 追問

2020-03-10 16:16

那19年支付的一筆裝修費(fèi)金額不大，掛長期待攤費(fèi)用，可以沒有發(fā)票，2020年可以按期計(jì)提折舊，然后2019年企業(yè)所得稅調(diào)增？

郭老師 解答

2020-03-10 16:18

可以
20年匯算清繳調(diào)增就可以

燕子 追問

2020-03-10 16:19

嗯，19年不需要調(diào)整拉

郭老師 解答

2020-03-10 16:23

是的
19年沒有做費(fèi)用沒有影響所得稅