蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:08

當時估
借原材料21008.85 貸應付賬款
當月領料
借生產成本21008.85貸原材料
沖銷
借原材料-21008.85
應交稅費進項-2731.15 
貸應付賬款-23740
這筆沖銷同樣分錄做了2次

20年1月分錄
調整多沖
借原材料21008.85
貸應付賬款

meizi老師 解答

2020-03-10 09:09

你好  那你就調整過來  做相反分錄即可      這不涉及損益科目

蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:15

19年多暫估材料當年已經領用計成本 今年票開不進來能不能沖銷成本？

meizi老師 解答

2020-03-10 09:17

你好   你是那筆多做了    借原材料-21008.85
應交稅費進項-2731.15
貸應付賬款-23740
這筆沖銷同樣分錄做了2次  你不是說這筆多做了嗎

蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:20

不是上一筆 另外一筆

meizi老師 解答

2020-03-10 09:23

當月領料
借生產成本21008.85貸原材料  意思是領料這筆 多做了一筆領料 是嗎

蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:29

不是 我第一個問題是暫估材料，也做領料，票到后做了重復沖銷暫估，20年能調整？ 第二個問題你另外一票 不是同一筆  19年估料領料 今年票不能取的票 能沖成本嘛

meizi老師 解答

2020-03-10 09:32

你好 1.  可以調整     2.   如果暫估了確實收不到發票的 就紅暫估  按實際金額來做   匯算調整這部分成本

蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:42

像這種我怎么把原材料貸方金額調回來

meizi老師 解答

2020-03-10 09:46

你好  那你要去看 為什么產生了貸方金額 。

蘇式小菲 追問

2020-03-10 09:52

就是暫估的時候多估了金額 數量是對的原材料貸方怎么調0

meizi老師 解答

2020-03-10 09:55

你好 那你就去紅沖你暫估的分錄 。你不是要先紅沖暫估嗎  你沖了之后 就不會有貸方的負數的  除非你紅沖沖錯誤了

蘇式小菲 追問

2020-03-10 14:45

有一筆年前暫估應付賬款應掛著客戶A 掛成B。現在B票開來  我是先把應付科目結轉 再做沖銷， 還是先沖銷原分錄？

meizi老師 解答

2020-03-10 14:49

你好  意思是你自己掛應付賬款  明細科目錯誤了嗎 ？ 那你就直接調整應付賬款的明細科目就行了。  不用去紅沖的

蘇式小菲 追問

2020-03-10 14:52

是明細科目掛錯。 可年前只做暫估材料掛A當時沒有發票 ，現在B發票開進來

meizi老師 解答

2020-03-10 14:59

你好       那你就掛 借應付賬款 -B 貸應付賬款 -A  這樣來調整