郭老師 解答

2020-03-09 13:00

往來包含了借款的，

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:03

如附件，集團出了本金讓我們借款給B公司，但是我們現在不想掛到貸款科目下去，想做成其他應收款-B公司，因為如果做了貸款科目，就要計提減值準備影響利潤了，做進其他應收款這樣可以嗎

郭老師 解答

2020-03-09 13:03

你好，可以的，

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:04

但是我們簽的是借款合同，做進往來款用借款合同做附件嗎？

郭老師 解答

2020-03-09 13:06

企業和企業之前的借款就是其他應付款或者其他應收款

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:06

我們是小貸公司，不做貸款，做其他應收款這樣是不是有問題？另外這筆帳其實三年前就要做了，就算我們現在做進其他應收款，是不是也應該計提減值？按什么比例

郭老師 解答

2020-03-09 13:09

那就不行
這個是你們的主營了

郭老師 解答

2020-03-09 13:09

確定收不回來了可以全額計提

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:12

現在的問題是集團掛了往來，而我們一直沒有掛往來，所以我需要補做借：貸款—B 貸：其他應付款-集團 這筆分錄，但是現在補做到19年我們就要計提減值準備影響利潤，這筆貸款其實有問題三
年了都收不回來，我們一直沒做賬，但是預計在20年通過拍賣可以本息收回，我現在可以怎么做盡量不影響19年利潤嗎

郭老師 解答

2020-03-09 13:15

那你正常掛帳
先別做減值

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:18

不提減值可以有依據嗎？一個是我們三年都沒有收回，另外，我們有要求是特殊的提專項減值準備，比例比較大，一般的正常貸款，期末都要按貸款余額的1.5%計提減值，是不是我最好的做法就是不提專項減值，提一般減值1.5%，但是這個1.5%是省不了，即便20年能全額收回？

郭老師 解答

2020-03-09 13:19

但是預計在20年通過拍賣可以本息收回，
這個不是嗎

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:21

但是我們所有的正常貸款都要求按貸款余額的1.5%計提減值，即便以后全額收回，就是有風險要保證一直有個計提數在那

郭老師 解答

2020-03-09 13:23

那你今年計提
明年沖
你都三年沒有做不也沒事

復雜的網絡 追問

2020-03-09 13:27

計提了沒有沖，就是集團要求我們每年底按貸款總余額的1.5%計提減值，之前不是全資子公司，所以不要求對賬，19年變成全資子公司了，審計發現我們沒掛集團1300萬的往來，這筆貸款又有問題，所以就影響19年很多數據

郭老師 解答

2020-03-09 13:28

走審計的話需要按正規的來
補做的

復雜的網絡 追問

2020-03-09 14:10

B公司三年前付了幾個月的利息后就再沒有付了，我們確認收入要確認到什么時候，什么時候開始可以不確認？

郭老師 解答

2020-03-09 14:11

合同怎么定的
幾年

復雜的網絡 追問

2020-03-09 14:12

一年

郭老師 解答

2020-03-09 14:13

做一年的收入
然后問對方要錢
要不回來的做壞賬