綠蔭 追問

2020-03-08 11:07

老師，您是說比如第二季度利潤10萬，在申報第二季度所得稅時，利潤寫成13萬，是這個意思嗎？

小惑老師 解答

2020-03-08 11:07

不是在利潤表，是你的季度所得稅申報表上寫上

綠蔭 追問

2020-03-08 11:11

老師，我利潤表上仍然寫10萬，季度所得稅申報表上寫13萬。我理解的對嗎？

小惑老師 解答

2020-03-08 11:12

是的，你第一次扣除時應該填寫資產折舊這張表了

綠蔭 追問

2020-03-08 11:20

我第一扣除填寫資產折舊表了，一直帳面是按月折舊的，就是仔細想想，一次性扣除后，會計上的利潤里含有按月繼續提的折舊，有點不會處理了，之前我直接按利潤表的數字填寫所得稅申報表上利潤總額的，以后要改成利潤加之后計提的折舊數，是吧？

小惑老師 解答

2020-03-08 11:22

你每季度還要填寫折舊表，等于，會計上按期折舊，稅務上扣除上是零，這樣就調增了