南言 追問

2020-03-05 10:26

嗯嗯因為數額上萬，對方要是開普票的話，我們不得抵扣，是不劃算的。所以想讓他開專票過來。就是說除了房租是5%以外，其他的小規模開的專用發票都是3%是嗎？

meizi老師 解答

2020-03-05 10:28

你好  是的 一般是按3%開票的

南言 追問

2020-03-05 10:30

那我們也只能按他開來的3%抵扣了是吧？因為我們是9%的房地產企業

meizi老師 解答

2020-03-05 10:31

你好   如果對方是小規模的話 是的 只能開3%專票來抵扣的

南言 追問

2020-03-05 10:34

那老師，假如我們之間是10萬交易額，他去開的發票金額就是10萬總金額，然后繳納兩千多的稅款是嗎？還是開票金額是10萬＋稅款的數額來開

meizi老師 解答

2020-03-05 10:36

你好   10萬除以1.03*3%來計算稅額 。這個稅額就是你要抵扣的金額

南言 追問

2020-03-05 10:37

他這種去代開的話，是代開的當時稅局就會讓他繳納是吧？

meizi老師 解答

2020-03-05 10:39

你好 現在小規模2.1號開始可以自己領專票來開的   是的

南言 追問

2020-03-05 11:08

還有老師

南言 追問

2020-03-05 11:09

或有事項是什么意思？解釋得通俗一點，不要太官方

meizi老師 解答

2020-03-05 11:14

你好   這個是中級課程里面的。或有事項就是說的因為過去的事項造成未來有可能會承擔相關的 以為。 比如你去幫別的公司擔保 。沒出問題還好。 出了問題 你有可能會承擔擔保責任的