玲老師 解答

2020-03-05 10:00

上面說的是單位部分的，個人部分不用計提

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 10:05

老師，我不太理解這個調(diào)整以前年度損益，我2020年使用了這個科目，那我是不是得自己記個小本本，匯算清繳時自己調(diào)整？

玲老師 解答

2020-03-05 10:10

賬上正常做調(diào)整分錄 就可以，你自己記備查 也可以的

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 10:18

我用的小企業(yè)會計準則，要怎么做分錄

玲老師 解答

2020-03-05 10:23

那直接用未分配利潤這個科目 調(diào)整

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 10:24

借未分配利潤 貸管理費用嗎？

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 10:24

不是哦，我少計提了，那是借管理費用 貸未分配？

玲老師 解答

2020-03-05 10:33

不是的，現(xiàn)在不是調(diào)整以前年度的差異嗎？才把損益的科目，換成未分配利潤這個科目

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 11:13

12月少計提了社保費那我要怎么做分錄？

玲老師 解答

2020-03-05 11:19

少計提的社保就補充計提

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 11:24

補完調(diào)增損益嗎？

玲老師 解答

2020-03-05 11:32

有未分配利潤科目代替損益 科目了，不用再調(diào)整了

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 11:34

聽懵了，老師可以寫下分錄嗎？

玲老師 解答

2020-03-05 11:42

借 未分配利潤貸應付職工薪酬

香菇?jīng)? 追問

2020-03-05 12:50

老師，我可以直接改賬嗎？然后去改報表

玲老師 解答

2020-03-05 12:56

可以的，如果你能改回到原來的記賬所屬期，可以改