癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:35

借庫存，貸應付賬款

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:36

借:庫存商品 借方紅字
貸:應付賬款 貸方紅字

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:37

返利的分錄，不是借營業外收入 貸應付賬款嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:39

收到對方返利 沖減貨物入賬成本 沖減應付賬款

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:40

不太明白 

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:40

減少購入庫存時候的成本 然后減少應該支付的貨款

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:45

請問老師 跟供應商核對賬目，發現我這邊入庫入少了，對方多，需要調賬，分錄還是跟之前一樣嗎？

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:47

自己單位入賬少了 要補做入賬分錄
借:庫存商品
貸:應付賬款
金額是少入庫數據

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:48

多入的話就是負數？

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:49

對的 多入的話 分錄一樣寫 金額是負數差額部分

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:52

老師，請問下收到政策補貼是入賬是入營業外收入嗎

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:54

還有我公司以貨物捐贈給紅十字會怎么入賬？這次疫情的

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:56

收到政策補貼是入營業外收入
借:營業外支出
貸:庫存商品
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

癡情的啤酒 追問

2020-03-04 23:58

沒有開具發票，也要做應交稅費這個科目？

bamboo老師 解答

2020-03-04 23:58

是的 對外捐贈 視同銷售

癡情的啤酒 追問

2020-03-05 00:01

老師，我不太明白呢，應交稅費這個科目不是開票了才做這個科目的嗎？對外捐贈，我這邊沒有開出發票出去。

bamboo老師 解答

2020-03-05 00:01

沒有開具發票做未開票收入處理
附表一有這個欄次填寫的

癡情的啤酒 追問

2020-03-05 00:04

一般納稅人的

bamboo老師 解答

2020-03-05 00:11

一般納稅人附表一就有未開具發票欄次 就是填寫沒有開具發票的銷售