陽光 追問

2020-03-04 16:25

詳細寫下分錄呢

辜老師 解答

2020-03-04 16:27

你簡易征收有單獨設置明細科目嗎

陽光 追問

2020-03-04 16:34

沒有。 需要單獨設置嗎？如果需要麻煩寫下分錄

辜老師 解答

2020-03-04 16:36

可以不用單獨設置的，結轉需要繳納的增值稅，借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅   貸：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅  貸：應交稅費—未交增值稅
借：應交稅費—未交增值稅  貸：銀行存款

陽光 追問

2020-03-04 16:52

留抵稅不用在整月的分錄里體現嗎

辜老師 解答

2020-03-04 16:54

留底稅額，不用結轉的