benben 追問(wèn)

2016-05-03 13:18

1、公司長(zhǎng)期出差在外的員工午餐費(fèi)補(bǔ)助沒(méi)有發(fā)票，可以只填一張差旅費(fèi)報(bào)銷單入賬，可以稅前列支；

2、如果作為出差補(bǔ)助，列入管理費(fèi)用--差旅費(fèi)，就不用并入工資薪金收入計(jì)算繳納個(gè)所稅；

宋生老師 解答

2016-05-03 13:14

您好！如果沒(méi)有發(fā)票的話，這樣的需要計(jì)入員工工資計(jì)算個(gè)人所得稅。

宋生老師 解答

2016-05-03 13:30

您好！這個(gè)看您當(dāng)?shù)氐臉?biāo)準(zhǔn)，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部分的金額有發(fā)票可以稅前列支，沒(méi)有發(fā)票要稅前列支的話，就要計(jì)入工資中申報(bào)。