愛學習 追問

2020-03-03 13:39

老師，要考慮企業所得稅的影響吧？

郭老師 解答

2020-03-03 13:40

匯算清繳把這個款tiaojiant抵扣所得稅就可以

愛學習 追問

2020-03-03 13:41

19年補繳的18年的，可以在20年做19年的匯算清繳時調減嗎？

郭老師 解答

2020-03-03 13:42

你好
那你直接借稅金及附加貸應交稅費
直接做到19年

愛學習 追問

2020-03-03 13:47

我當時是借：未分配利潤  貸：應交稅費，沒有考慮所得稅，是需要調整19年的賬務處理嗎？還是可以在20年的賬里面補充這一筆？借：應交稅費-企業所得稅 貸：未分配利潤？同時在19年的匯繳中調減呢

郭老師 解答

2020-03-03 13:52

匯算清繳的時候調減吧

愛學習 追問

2020-03-03 13:56

那就是在匯算清繳時調減，并補充這筆分錄對嗎 老師

郭老師 解答

2020-03-03 14:00

分錄就不需要做了

愛學習 追問

2020-03-03 14:03

不用做分錄嗎？老師，有點沒明白

郭老師 解答

2020-03-03 14:05

你19年不是已經做了嗎？

郭老師 解答

2020-03-03 14:06

你再做一次重復嗎

愛學習 追問

2020-03-03 14:33

我19年沒有把借：應交企業所得稅這筆摘出來

郭老師 解答

2020-03-03 14:36

你做了計提的分錄不是嗎？匯算清繳，你多交了稅做分錄？

愛學習 追問

2020-03-03 14:40

匯算清繳如果算出來要補繳的話，不做分錄嗎？借：未分配利潤 貸：應交所得稅

郭老師 解答

2020-03-03 14:42

需要做的
我以為你問的水利建設的

愛學習 追問

2020-03-03 14:51

水利基金我不會做了的，19年做過了，我的意思是19年借：未分配利潤里面，有25%的所得稅，需不需要擇出來？在20年做一筆調整分錄？

郭老師 解答

2020-03-03 14:54

不用
匯算清繳再做

郭老師 解答

2020-03-03 14:55

你計提水利就行，影響的所得稅匯算清繳再做

愛學習 追問

2020-03-03 14:55

好的好的，謝謝老師，明白了

郭老師 解答

2020-03-03 14:57

不用客氣的，