ゞ Sugar ° 追問

2020-03-03 10:03

老師，補助收入和利息支出需要調嗎

maize老師 解答

2020-03-03 10:05

補助收入這個是算收入了，利息支出有發票這個可以不用，

ゞ Sugar ° 追問

2020-03-03 10:06

謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-03 10:11

  18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業借款，會計核算計入當期損益的利息支出的金額。發行永續債的利息支出不在本行填報。第2列“稅收金額”填報按照稅收規定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調增金額”填報第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調減金額”填報第1-2列金額的絕對值。非金融機構借款這個不能超過銀行同期同類貸款利率這個是可以稅前扣除的，

ゞ Sugar ° 追問

2020-03-03 10:19

老師，比如有一張運費發票2月份開的上年度的，上面沒有備注年度，在2月份入賬了，納稅調整的時候作為上年度費用調增呢還是作為本年度費用扣除

maize老師 解答

2020-03-03 10:21

你這個2019年做賬嗎，沒有那就做2020年上面，不調2019年，這個不做2019年賬上不建議調2019年

ゞ Sugar ° 追問

2020-03-03 10:23

明白，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-03 10:26

好的額，我先回復別的學員了