Lydia 追問

2020-03-01 11:04

在電子稅務局查不到

Lydia 追問

2020-03-01 11:04

一直是前臺申報

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:05

一直是前臺申報，那你就去前臺查詢

Lydia 追問

2020-03-01 11:16

想問下有沒有東莞退回社保費的通知？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:16

2月份的疫情社保是可以退的

Lydia 追問

2020-03-01 11:23

是全退嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:23

你好，單位部分是全退的

Lydia 追問

2020-03-01 11:29

個人是全退嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:29

個人部分不免，所以要填個人部分

Lydia 追問

2020-03-01 11:30

單位代員工繳納社保費是全退嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:31

單位代員工繳納社保費是全退

Lydia 追問

2020-03-01 11:34

整個賬務處理怎么做？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:34

企業分配工資 

1.借：××費用（管理/銷售等） 

2.貸：應付職工薪酬——工資 

二、計提社保（企業部分） 

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——社保 
三、次月發放工資時 

1.借：應付職工薪酬——工資 

2.貸：應付職工薪酬——社保（個人部分） 

3.應交稅費——應交個人所得稅 

4.庫存現金／銀行存款 

四、上交杜保 

1.借：應付職工薪酬——社保（企業部分+個人部分） 

2.貸：庫存現金/銀行存款 

五、上交個人所得稅 

1.借：應交稅費——應交個人所得稅 

2.貸：銀行存款

Lydia 追問

2020-03-01 11:36

核算工資時要補貼個人社保費給員工嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:36

個人社保費是從工資扣的

Lydia 追問

2020-03-01 11:41

我是想問政府補貼的這一部分怎么做賬？

紫藤老師 解答

2020-03-01 11:42

政府補貼的這一部分計入營業外收入

Lydia 追問

2020-03-01 14:06

這一部分還需要補貼給員工嗎？

紫藤老師 解答

2020-03-01 15:19

這個就看單位的做法了