花花*老師 解答

2020-02-29 22:54

同學您好，更正一下，2月的新規定，已經可以在發票平臺認證進口增值稅了，請您關注下！祝您工作順利。

紫冥 追問

2020-02-29 22:56

具體怎么操作的，我好像都勾選不了

花花*老師 解答

2020-02-29 23:57

可能會因各省平臺具體操作步驟有差別，以下供您參考 ：
第一步：海關繳款書采集
增值稅一般納稅人取得僅注明一個繳款單位信息的海關繳款書，應當登錄本?。▍^、市）增值稅發票選擇確認平臺（以下簡稱“選擇確認平臺”）查詢、選擇用于申報抵扣或出口退稅的海關繳款書信息

1.納稅人登錄綜合服務平臺后，進入“抵扣勾 選”菜單下的“海關繳款書采集”模塊：
2.手工錄入海關繳款書信息
（1）點擊 “手工錄入” 按鈕。
（2）輸入海關繳款書信息后點擊“提交”。
（3）顯示錄入成功后點擊“確定”。
3.批量導入海關繳款書信息
（1）點擊“批量導入”按鈕。
（2）點擊“模板下載”按鈕，下載批量文件模板，在Excel文件中輸入需要導入的繳款書信息后保存。
（3）點擊“瀏覽”按鈕選擇之前準備好的清單文件（excel 2003格式的xls文件，建議文件大小不超過500k），再點擊“打開”按鈕，最后點擊“上傳”。
（4）顯示上傳成功后點擊“確定”按鈕。
4.海關繳款書查詢
（1）海關繳款書采集界面根據需要輸入或選擇相關查詢條件，然后點擊“查詢”按鈕，則在結果操作區顯示符合查詢條件的海關繳款書。
（2）在顯示繳款書的操作列，點擊“查看明細信息”，可查看該繳款書明細信息，繳款書明細信息主要展示海關繳款書狀態信息。

大家如果通過綜合服務平臺未能查詢到相關電子信息，或查詢到的電子信息與實際情況不一致，主要存在以下幾類原因：一是您在填寫海關繳款書時未能準確填寫本單位統一社會信用代碼和納稅人名稱；二是海關繳款書信息尚未由海關部門及時準確傳輸至稅務部門；

第二步：確認用途
一、用于申報抵扣
1.納稅人登錄綜合服務平臺后，進入“抵扣勾選”菜單下“發票抵扣勾選”模塊，發票類別選擇“海關繳款書”，勾選狀態選擇“未勾選”，根據需要輸入或選擇相關查詢條件，然后點擊“查詢”按鈕，則在勾選操作區顯示符合查詢條件的繳款書。
2.選擇勾選的繳款書后，系統會將有效稅額轉變為可編輯狀態（如圖），系統默認的有效稅額為發票稅額，用戶可修改并輸入實際發生的有效稅額，輸入的有效稅額大于零但小于或等于發票稅額，該張繳款書的剩余稅額（稅額-有效稅額）則自動構成不抵扣，無需在“發票不抵扣勾選”界面勾選。
3.確認本次需要勾選的繳款書全部勾選完成后，點擊“提交”按鈕，彈出勾選認證信息對話框
4.確認本次需要勾選的繳款書全部勾選完成后，點擊“提交”按鈕，彈出勾選認證信息對話框如下：