滿意的小蝴蝶 追問

2020-02-27 18:16

老師好，12月的利潤是虧損，是個負數，那做年末結轉也是，借：利潤 貸：利潤分配

meizi老師 解答

2020-02-27 18:16

你好     應該是本年利潤借方了  那么你做借利潤分配 貸本年利潤

滿意的小蝴蝶 追問

2020-02-27 18:19

老師好，對的，本年利潤余額是借方處，那么做借利潤分配，貸本年利潤，兩個金額應該是寫多少才對？

meizi老師 解答

2020-02-27 18:20

你好   看你本年利潤 借貸方的余額來寫

滿意的小蝴蝶 追問

2020-02-27 18:25

老師好，利潤總額是-13萬多，那做借利潤分配，貸本年利潤，兩個金額是寫13還是-13？

meizi老師 解答

2020-02-27 18:38

你好  如果為負，即為虧損：

借：利潤分配——未分配利潤   -13

貸：本年利潤-13

滿意的小蝴蝶 追問

2020-02-28 11:49

老師好，我打開科目余額表看本年利潤的余額在借方，金額是38萬，而利潤分配的余額在貸方，金額是33萬。另外凈利潤是負13萬多，那我分錄是：借 本年利潤  貸 利潤分配，那么這兩個科目的金額填多少？才能保證結賬時，不會出現本年利潤有余額，導致不能結賬。

meizi老師 解答

2020-02-28 11:51

你好 你把本年利潤結轉到利潤分配去  就不會有余額的。你先看本年利潤借貸方分別是多少    借貸方抵消后的余額就轉利潤分配