不知道 追問

2020-02-27 13:27

老師，就等于借費用，貸營業外收入

玲老師 解答

2020-02-27 13:31

發工資時扣借應付職工薪酬貸營業外收入

不知道 追問

2020-02-27 13:36

明白了，老師像我們12月多計提了獎金并且按錯誤的發放了，獎金和工資不一個科目，那我今年1月計提的時候就直接做了個相反憑證，那發工資的時候應該怎么做憑證啊

玲老師 解答

2020-02-27 13:51

你好，發工資按正常的發，多計提 的原來分錄 不變金額負數

不知道 追問

2020-02-27 14:46

老師，麻煩你看下我這原來沖會對嗎，最后1月發放工資不平了

玲老師 解答

2020-02-27 15:09

紅沖的分錄是原來計提的分錄不變，金額用負數

不知道 追問

2020-02-27 21:39

老師，我這是紅沖金額用負數了，但是發1月工資就不平了，因為12月多計提了獎金，也是按錯誤的發了

玲老師 解答

2020-02-27 22:32

你好，紅沖是原來的分錄 不變，金額用負數 表示， 多計提 也按多計提 的發的那應該是平的，后面再把多計提 和多少的紅沖了。

不知道 追問

2020-02-27 22:39

我就是把多計提的紅沖了，但是發工資時候也就等于應付職工薪酬是實發金額+多計提的應付獎金，那這部分差額怎么弄

不知道 追問

2020-02-27 22:41

12月肯定是平的，主要1月計提，就等于應付職工薪酬多了這個639，然后也做了筆負數沖銷12月的管理費用-獎金，就像我發老師的Excel中，我做的分錄，那發一月工資要怎么做分錄呢

玲老師 解答

2020-02-27 22:42

發工資也是按多的金額發的嗎 ？那要收回來，

不知道 追問

2020-02-27 22:47

對的，就是12月多計提多發了，但是不打算收回來，而是1月工資扣除了這部分差額，那我就是12月按錯誤的多計提了獎金，發的時候也是安錯誤的發的，然后1月我就按工資表直接計提了，我做進去的管理費用-工資包含了之前多發的金額，并且對這部分獎金做了紅沖，就是借應付職工薪酬-獎金 貸管理費用-獎金，就像我上面Excel中做的分錄，主要工資和獎金我們還都是放在不同科目，那我發1月工資
借應付職工薪酬貸銀行存款，那么那部分獎金差額放在什么科目

玲老師 解答

2020-02-27 22:51

獎金差額是不是紅沖的那個金額 ？

不知道 追問

2020-02-27 22:52

是的老師

玲老師 解答

2020-02-27 22:57

但是我覺得你做了紅沖的分錄不應該差才對

玲老師 解答

2020-02-27 22:58

因為你是把多計提的獎金紅沖了，等于沒計提，那為什么還出來差額了呢？

玲老師 解答

2020-02-27 23:00

我覺得你是具體的金額是對的，然后是發的金額多了，然后你還不準備收回來，準備下個月發工資時再扣，那你這樣就等下個月發工資時再扣回來就可以，現在把多發的工資記在其他應收款，這個科目

玲老師 解答

2020-02-27 23:01

我覺得你紅沖多計提的獎金后，計提的金額是對的，然后是發的金額多了，然后你還不準備收回來，準備下個月發工資時再扣，那你這樣就等下個月發工資時再扣回來就可以，現在把多發的工資記在其他應收款，這個科目

玲老師 解答

2020-02-27 23:02

你看看是不是我說的這種情況？

不知道 追問

2020-02-27 23:06

老師就是2月發1月工資都時候扣，還有我們那邊做工資表費用直接把這個獎金扣除掉了，我是做管理費用-工資加上了這個被扣除掉的獎金，因為我覺得這部分是屬于費用的，然后再紅沖，就是2月發工資不平，老師這個不平的我覺得是不是應該放入貸方應付職工薪酬-獎金，老師這就兩次追問就結束了，還能怎么延續次數啊，我還沒搞懂

玲老師 解答

2020-02-28 07:00

因為你對計提的已經紅沖了，后面又按多計提的發工資，所以不平，把都發的工資這樣做調整，借其他應收款貸應付職工薪酬，這個其他應收款在下個月發工資時扣會。

玲老師 解答

2020-02-28 07:01

追問次數沒有了可以重新發起提問。

不知道 追問

2020-02-28 09:41

不是啊老師，問題相對應也會調整應付職工薪酬-獎金，12月這個科目計提和發放一借一貸平了，那1月又紅沖了，等于借方會有應付職工薪酬獎金，那這個科目不就不平了嗎，那不應該2月發工資時貸方記應付職工薪酬獎金嗎，麻煩老師看下我上面寫的那個科目，謝謝

玲老師 解答

2020-02-28 09:50

因為你前面說把多記提的紅沖了，然后是按照多地提的金額發放了工資，然后你還不想收回來，想再下個月發工資時直接扣款