粉色小綿羊 追問

2020-02-26 20:28

老師，是這樣的，1月份我把12月份的稅報完了，供應商才把上個月（發票日期是12.31）寄來，我可以把這張發票入在1月份或者2月份的賬上么？這個是補入賬還是本來就可以這么操作？

粉色小綿羊 追問

2020-02-26 20:29

剛剛問了同一個問題，上面老師說本月的銷項發票必須當月入賬，和你說的不一樣，不知道怎么辦？會計小白太難了

鄒老師 解答

2020-02-26 20:32

你好
1，發票可以放在1月份或者2月份的賬上，本來就可以這樣操作
2，銷項發票是必須當月入賬，你上面問的是進項發票入賬問題，所以是不同的問題（一個是進項發票，一個是銷項發票）

粉色小綿羊 追問

2020-02-26 20:42

謝謝老師，我還有一個問題，就是我做12月份的賬時，沒有計提工資，社保，公積金，稅就直接報了。請問我做一月份的賬時候可以補計提么，

鄒老師 解答

2020-02-26 20:43

你好，可以在1月份補做計提分錄的

粉色小綿羊 追問

2020-02-26 21:30

老師，如果12月份的發票在1月份入賬或者1月補計提工資，社保，公積金，這跨年了，2019年的匯算清繳不是受影響了嗎？這個要怎么考慮？

鄒老師 解答

2020-02-26 21:32

你好，匯算清繳需要考慮次年核算的以前年度損益調整事項影響的