小可耐 追問

2020-02-25 22:00

老師，這個賬，之前的同事沒有做，我現在補的話，需要補哪幾個會計分錄

許老師 解答

2020-02-25 22:09

這樣的話，你補一個計提應付職工薪酬的分錄

小可耐 追問

2020-02-25 22:12

老師，那具體的會計分錄應該怎么寫啊

許老師 解答

2020-02-25 22:20

計提工資
借：主營業務成本    貸：應付職工薪酬
借：應收賬款   貸：主營業務收入
收到錢
借：銀行存款   貸：應收賬款
把錢給一個保安
借：其他應收款    貸：銀行存款
保安分發工資
借：應付職工薪酬     貸：其他應收款

小可耐 追問

2020-02-25 22:24

老師，總公司的這個項目，合同是總公司簽，發票也是總公司開，我們分公司只是給帶開員工發票和申報 個稅。這樣這筆錢 我們還計入主營業務收入嗎？

許老師 解答

2020-02-25 22:30

我剛才說的，是站在總公司的角度去做的。
分公司的話   可以   借：應收賬款   貸：應付職工薪酬    合并成一步的哈