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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2020-02-25 14:53

您好
請問收到發票當時的分錄怎么寫的

smile 追問

2020-02-25 14:55

借:管理費用-福利費90
 借:應交稅費-應交增值稅(進項)10
        貸:銀行存款100

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:55

請問10有沒有勾選認證抵扣

smile 追問

2020-02-25 14:56

認證勾選了

bamboo老師 解答

2020-02-25 14:57

借:管理費用-福利費
貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

smile 追問

2020-02-25 15:00

老師,那要是沒勾選的話是不是就不用勾選,也不用轉出,直接全部入費用啊

bamboo老師 解答

2020-02-25 15:02

不能抵扣的話 要在勾選平臺做勾選不抵扣操作 然后價稅合計計入費用

smile 追問

2020-02-25 15:04

老師,認證再轉出的這種情況我是不是可以理解為,本月應該交的增值稅等于,銷項-進項+進項轉出

bamboo老師 解答

2020-02-25 15:04

本月應該交的增值稅等于,銷項-進項加上進項轉出

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你好; 借庫存商品 ; 進項稅貸銀行存款 。 轉出 做 :借庫存商品 1035.4 貸應交稅費-應交增值稅- 進項稅轉出 1035.4
2022-04-12 17:15:28
借:原材料,貸:應交稅金-應交增值稅(進項稅額轉出)
2022-04-12 17:13:27
您好 請問收到發票當時的分錄怎么寫的
2020-02-25 14:53:06
你好! 借管理費用…工資(獎金) 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸庫存商品 貸應交稅費…應交增值稅(進項稅額轉出)
2022-03-03 18:21:49
你是對進項稅額轉出不理解么,這個要是不是專票做賬是做借管理費用 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸庫存商品,這個現在不能抵扣就只能做借進項需要轉費用下面去,職工薪酬需要通過應付職工薪酬這個就轉應付職工薪酬下面去了
2019-06-20 16:05:25
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