K14619504203113 追問

2020-02-24 17:12

交去年第四季度的增值稅附加稅呢？我們是小規模

maize老師 解答

2020-02-24 17:16

不是說今年才開票嗎，幾時開的？

maize老師 解答

2020-02-24 17:17

咋是去年的？第4季度

K14619504203113 追問

2020-02-24 17:22

第二個問題和第一個沒關系的

K14619504203113 追問

2020-02-24 17:25

去年的稅金1月繳納，我就直接按實際發生扣款的時候借應交稅費，貸銀行存款，可以吧？

maize老師 解答

2020-02-24 17:27

是的，這個需要12月先計提附加稅，借稅金及附加

K14619504203113 追問

2020-02-24 17:43

12月沒有建賬數據，在1月1號計提，實際支付再做分錄也是一樣的吧？感謝老師解答

maize老師 解答

2020-02-24 17:44

這個跨年了這個需要做借以前年度損益調整，貸應交稅費，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整