嵐澀星晴 追問

2020-02-20 10:01

其他的思路對嗎，我假設是有利潤的前提下，按25%的所得稅率，麻煩老師解釋一下

郭老師 解答

2020-02-20 10:03

小型微利利潤100以內的按5%
你就這個算法是銷售出去的
不是單位領用了

嵐澀星晴 追問

2020-02-20 10:13

我們是一般納稅人企業，不是小微，這些口罩是我們買回來，但不是我們自己用，是給其他單位，他們會給錢我們，我們再入其他應收款，按收入繳稅。
10000元成本的口罩回來，我們沒有發票，在做企業匯算清繳時，這筆費用是要調增，在有利潤的情況下，就相當于我多了10000元利潤，按25%不就是2500嗎，還有增值稅思路對嗎

郭老師 解答

2020-02-20 10:14

增值稅附加稅的對
所得稅你多做了，小型微利企業100萬以內的，5%
這個是優惠政策
2019 13可以看下這個文件

嵐澀星晴 追問

2020-02-20 10:52

老師，您的意思是我沒考慮到這個優惠政策，稅率算高了對嗎，如果我們企業利潤在200萬左右，稅率就是10%，按這個思路套進去，是對的吧

郭老師 解答

2020-02-20 10:53

你好，是的，