sunny 追問

2020-02-19 21:39

小規模不存在抵扣哈只有一般納稅人才全額抵扣嗎。

文老師 解答

2020-02-19 21:46

您實際需要交增值稅的時候再抵扣，借應交稅費--應交增值稅借管理費用--辦公費負數

sunny 追問

2020-02-19 21:50

分錄是不是做成第一步是需要交的稅，第二部是抵扣的就是你這這個然后貸銀行存款。每年的這個費都可以抵扣嘛

文老師 解答

2020-02-19 22:23

您好，第一步是繳納的時候正常做費用和銀行存款，然后實際抵扣的時候，沖減應交增值稅的同時重建管理費用

sunny 追問

2020-02-19 22:31

不是很懂，能具體寫下分錄嗎之前沒處理過這種情況謝謝

文老師 解答

2020-02-19 22:50

發生的時候，借管理費用--辦公費貸銀行存款
您實際需要交增值稅的時候再抵扣，借應交稅費--應交增值稅借管理費用--辦公費負數

sunny 追問

2020-02-19 22:50

好的謝謝

文老師 解答

2020-02-20 10:29

不客氣，這是我們的職責所在