小純潔 追問

2020-02-19 12:50

老師，我們公司開票2019.10月份開票了。開票的時候選擇免稅了。現在在申報出口退稅的時候碰到這個問題，那怎么處理？

樸老師 解答

2020-02-19 12:55

不能退稅，視同內銷的

小純潔 追問

2020-02-19 12:56

老師，那之前開的發票需要紅沖，重新開票么？還是直接賬面調整就可以了？

樸老師 解答

2020-02-19 13:01

你開的出口發票是什么

小純潔 追問

2020-02-19 13:01

嗯嗯對的。因為之前不知道是0退稅的，所以開了出口發票

樸老師 解答

2020-02-19 13:05

沒事，這個沒事的哦 

小純潔 追問

2020-02-19 13:23

那老師，還需要調整會計憑證么？及需要重新開具發票么？

樸老師 解答

2020-02-19 13:32

你分錄按內銷處理的,賬務處理就按內銷業務,記內銷收入,提銷項,對應進項票可以抵扣

小純潔 追問

2020-02-19 13:40

嗯嗯，那就是接下來有這樣子的情況就是開票按照增值稅專用發票開具對么？按照稅率13%的銷項稅額開具對么？

樸老師 解答

2020-02-19 13:46

嗯，可以這樣操作的，滿意請給五星好評，謝謝