可兒 追問

2020-02-18 19:38

當月話費次月扣

可兒 追問

2020-02-18 19:39

發票是這兩張扣款一起開

可兒 追問

2020-02-18 19:40

以前沒開過增票，這次第一次開增

立紅老師 解答

2020-02-18 20:08

你好，
比如12月份話費是1月份扣，我們可以在扣款時計入1月份的費用，正常應計入12月份的費用，但因為我們沒有發票，也沒有扣款通知單，所以先不要估費用計入12月分，等1月份扣款時按實際扣款金額計入1月份費用就可以，這樣一個月壓一個月，是可以的。取得發票時，將發票訂入2月份扣款時所做的憑證就可以。

可兒 追問

2020-02-18 20:10

2月份開分錄怎么處理

立紅老師 解答

2020-02-18 20:11

你好，2月份的分錄和1月份是一樣的
借：管理費用——電話費
貸：銀行存款

可兒 追問

2020-02-18 20:13

有增稅費發票，要另做一個分錄嗎，發票分錄怎么處理

立紅老師 解答

2020-02-18 20:17

你好，是增值稅專用發票么，您是一般納稅人么，？

可兒 追問

2020-02-18 20:18

對

立紅老師 解答

2020-02-18 20:22

你好，如果是這樣，您按扣款單做前兩分錄后，再按發票中的稅額做一筆
借：應交稅費——應增（進） 正數
借：管理費用  負數

可兒 追問

2020-02-18 20:27

2月借管理費用一電話費，貸銀行存款。
借應交稅費一應交增值稅（進項）（金額發票上的稅額）借管理費用（負金額發票上的稅額），這樣對嗎，分兩

立紅老師 解答

2020-02-18 20:28

你好，是的，是這樣的。

可兒 追問

2020-02-18 20:29

好的謝謝老

可兒 追問

2020-02-18 20:29

師

立紅老師 解答

2020-02-18 20:36

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。

可兒 追問

2020-02-18 20:38

借 應交稅費_應交增值稅_進行稅
貸 管理費用_電話費，（放貨方可以嗎，全部借方憑證好像不可以保存

立紅老師 解答

2020-02-18 20:42

你好，可以，可以放到貸方。

可兒 追問

2020-02-18 20:44

好的謝謝

立紅老師 解答

2020-02-18 20:45

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。