海之藍 追問

2020-02-18 19:19

老師前任會計憑證都裝訂，需拆掉重訂嗎？

玲老師 解答

2020-02-18 19:31

不用的，這個月做更正分錄 就完事了

海之藍 追問

2020-02-18 19:34

我19年12月做的更正分錄啊，？

玲老師 解答

2020-02-18 19:34

發現時就做這個更正分錄

海之藍 追問

2020-02-18 19:36

12月份賬已經訂上了，我12月31日末才接的賬，12月份賬會計訂好了？

玲老師 解答

2020-02-18 19:44

你這筆業務發現在做就是即使做到20年也可以的，更正的分錄不涉及到拆憑證的問題

海之藍 追問

2020-02-18 19:54

1、但是9月有一筆辦公費用銀行存款實付3000元，原會計多記200元，記成3200元，這個必須要2019年12月調，2丶本年利潤分配未結轉到利潤分配中去，2020年開賬后系統不能自動把本年利潤余額結轉到下年，必須手動做一個憑證，由2個原因要在2019年末調賬，但是12月憑證己訂了，現在要拆掉重新訂，還是把3個更正憑證訂在一起，跟前任會計做訂好的憑證放在一起？

玲老師 解答

2020-02-18 19:55

發現憑證有錯誤，可以更正，更正是直接做更正分錄，不用去拆原來的憑證

玲老師 解答

2020-02-18 19:56

更正的分錄跨年的，損益科目換成以前年度損益調整，這個科目就可以了

海之藍 追問

2020-02-18 20:01

因為由于疫情原因1月份賬還沒有做呢，所以才到2019年12月做調賬憑證，我和前任會計在移交的余額表上都簽字了？我在12月己做好調賬了，這樣可行啊？

玲老師 解答

2020-02-18 20:02

如果你12月份的帳還沒做呢，你就直接上12月份的帳上去做

玲老師 解答

2020-02-18 20:03

前任做完了會計憑證，你不要給改，你只能做更正的憑證

玲老師 解答

2020-02-18 20:04

因為我看到你前面說12月的憑證已經裝訂完了，前面會計已經裝訂完的憑證，你不要給拆開

海之藍 追問

2020-02-18 20:07

我沒有改做的會計分錄，只是做的更正分錄，但是期間損益結轉，前任多記費用240元，所以需要重新期間損益結轉，這就出現與余額表相差240元，本年利潤結轉到利潤分配就沒有余額了？

玲老師 解答

2020-02-18 20:23

如果跨年了，更正分錄影響損益的，用以前年度損益調整這個科目

海之藍 追問

2020-02-18 20:27

2020年還沒有開賬呢

玲老師 解答

2020-02-18 20:28

現在還可以做19年12月的賬呢  ？

海之藍 追問

2020-02-18 20:32

是的呀，如果不可以到2019年12月賬中改，我直接開賬在2020年1月做更正分錄，就這樣財務經理看到了也講不出來什么吧？

玲老師 解答

2020-02-18 20:38

你好，19年憑證都裝訂完了，再有前面還是其他會計做的，我不見義你改以前的，你可以向財務經理報告一下，聽領導咋說，按領導的做最好。

海之藍 追問

2020-02-18 20:40

老師你講的對謝謝老師？真心感謝！

玲老師 解答

2020-02-18 20:42

不客氣的，你上面有財務經理領導 ，這樣工作比較好做。
不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！