毛毛雨 追問(wèn)

2020-02-12 22:02

銷售給他，是質(zhì)保金，等我們兩家公司不再有業(yè)務(wù)了，就把錢退回來(lái)，現(xiàn)在對(duì)方不要發(fā)票，但貨物已經(jīng)發(fā)給對(duì)方簽收了，我報(bào)稅要按照未開(kāi)票收入來(lái)報(bào)吧？

郭老師 解答

2020-02-12 22:03

是的
正規(guī)的需要做收入
應(yīng)收帳款

毛毛雨 追問(wèn)

2020-02-12 22:04

我是按照合同金額來(lái)算這個(gè)增值稅銷項(xiàng)稅額么？附件只付一個(gè)出庫(kù)單？那等著收到錢，對(duì)方要增值稅專票時(shí)我該如何給開(kāi)票？

郭老師 解答

2020-02-12 22:06

你這個(gè)商品的不含稅銷售額*稅率
來(lái)算增值稅
是的，用出庫(kù)單
給他開(kāi)發(fā)票，紅沖你的無(wú)票收入

毛毛雨 追問(wèn)

2020-02-12 22:06

如果跨年度了要怎么紅沖？

毛毛雨 追問(wèn)

2020-02-12 22:07

這個(gè)質(zhì)保金也可能兩三年才收回來(lái)，也可能更久

郭老師 解答

2020-02-12 22:07

借以前年度損益調(diào)整，銷項(xiàng)貸應(yīng)收賬款

毛毛雨 追問(wèn)

2020-02-12 22:09

需要這樣做么？那假設(shè)我現(xiàn)在確認(rèn)收入了，也交稅了，按照13%得利率，然后兩年后錢還回來(lái)了，國(guó)家把利率調(diào)了，那這樣不就不對(duì)了？

郭老師 解答

2020-02-12 22:12

你可以申請(qǐng)開(kāi)原稅率的發(fā)票