落后的信封 追問

2020-02-11 23:35

成本沒有發票怎么辦

文老師 解答

2020-02-11 23:37

需要有發票的 要不然不可以所得稅稅前扣除，需要多交企業所得稅

落后的信封 追問

2020-02-12 01:26

上一年度的匯算清繳（2018年）無票成本稅前扣除了怎么辦？

落后的信封 追問

2020-02-12 08:01

老師 去年匯算清繳營業收入3萬 成本無票的2萬 但是沒有稅前扣除無票成本 請問會影響今年匯算清繳嗎？去年沒有交所得稅 需要補覺嗎？

落后的信封 追問

2020-02-12 08:08

老師 去年匯算清繳營業收入3萬 成本無票的2萬 但是稅前扣除了（剛才發錯了 ） 請問會影響今年匯算清繳嗎？去年沒有交所得稅 需要補交嗎？

文老師 解答

2020-02-12 08:47

是的，應該今年匯算清繳的時候需要納稅調整增加應納稅所得額2萬

文老師 解答

2020-02-12 08:48

2018年的沒有納稅調整的，有存在涉稅風險

落后的信封 追問

2020-02-12 08:50

那我今年做匯算清繳 要調整去年稅前扣除的2萬 還有今年無票成本也一同調增是不是可以了

落后的信封 追問

2020-02-12 08:56

但是公司又是小型微利企業 查賬征收 稅率 2019年的無票收入也是2萬元 稅率是不是按5%～那2018年的稅率是多少？如果籠統一起調增 稅率不一樣是不是不行？

文老師 解答

2020-02-12 09:58

是可以的，或者您今年5.31前把發票要進來也是可以的