小倩 追問

2020-02-06 14:30

已經申報了，就是這筆稅金是公司三方協議支付的。離職員工把錢給公司的。怎么處理

樸老師 解答

2020-02-06 14:33

離職員工把錢給公司？

小倩 追問

2020-02-06 14:35

就是這筆稅錢應該是19年的，之前的會計獎金發了沒有申報稅。現在補報的，這個稅金就員工自己出。就是申報之后公司三方協議扣款，然后離職員工給出納現金的

樸老師 解答

2020-02-06 14:40

那你做其他應收款就可以了，

小倩 追問

2020-02-06 14:41

還沒處理

樸老師 解答

2020-02-06 14:44

你交的稅算是代繳的，所以通過其他應收款

小倩 追問

2020-02-06 14:45

分錄應該怎么做呢

樸老師 解答

2020-02-06 14:48

借：應付職工薪酬/工資總額
其他應收款

貸：應交稅費---應交個人所得稅
貸：銀行存款