高小小 追問

2020-02-03 15:26

是的

郭老師 解答

2020-02-03 15:29

紅沖，借應付賬款貸庫存商品，進項轉出
借管理費用-福利費貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬貸應付賬款

高小小 追問

2020-02-03 15:30

那損失的200元呢？怎么做？

郭老師 解答

2020-02-03 15:30

不用做的，按發票金額入賬就可以

高小小 追問

2020-02-03 15:31

發票金額是500元，公司規定只能發300元以內的福利

郭老師 解答

2020-02-03 15:32

單價500嗎
還是啥
你們明顯的發的多了

高小小 追問

2020-02-03 15:33

單價500元

高小小 追問

2020-02-03 15:34

領導的意思是說雖然進貨價是500元，但是實際給員工發福利時按照300元的福利做進去，剩余的200元做折價處理

郭老師 解答

2020-02-03 15:35

你好，你們是企業的嗎

高小小 追問

2020-02-03 15:44

是的

郭老師 解答

2020-02-03 15:44

怎么做折價
你們又不是銷售
如果銷售出去的你可以做折扣處理的

高小小 追問

2020-02-03 15:45

按照領導意思就是必須按照300元的價格核算做員工福利

郭老師 解答

2020-02-03 15:46

同學，購入福利費多少做多少的

郭老師 解答

2020-02-03 15:47

你可以讓對方給你開發票300
其他的做營業外支出
不能抵扣所得稅

高小小 追問

2020-02-03 15:48

這個庫存商品是用于銷售的，只是其中的一部分拿出來作為春節員工福利的

郭老師 解答

2020-02-03 15:49

計提存貨跌價準備

高小小 追問

2020-02-03 15:53

請問具體的會計分錄怎么這呢？

郭老師 解答

2020-02-03 15:55

借資產減值損失——計提的存貨跌價準備貸存貨跌價準備

高小小 追問

2020-02-03 16:01

這樣做完就放在這里不用管它了嗎

郭老師 解答

2020-02-03 16:04

借存貨跌價準備貸庫存商品/主營業務成本