A000@清雅@ 追問

2020-01-17 16:36

那季度企業所得稅申報時，預繳帶不出來數據，到稅務大廳做臺帳時需要發票復印件和預繳稅款復印件，沒有發票復印件呀

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 16:38

你是什么意思，之前預交的，現在抵扣？

A000@清雅@ 追問

2020-01-17 16:40

我今天剛收到一筆轉款，11月末收到的還沒有預繳稅款，兩筆一起交，等4月份申報1-3月份的企業所得稅的時候，如果沒開發票，怎么去稅務局做臺帳呢

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 16:42

沒有預交稅款，你這交不影響，你這里預交是增值稅預交，所得稅上還是不影響。所得稅按正常開票或完工進度確認收入的。

A000@清雅@ 追問

2020-01-17 16:43

我給對方稅務局打電話告訴我企業所得稅也預繳

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 16:45

企業所得稅對預收賬款不預交，你是按完工進度確認的進行預交。
如果你稅局要你預交，你直接將預交這個計入應交稅費預交稅款處理。

A000@清雅@ 追問

2020-01-17 16:48

我剛剛給對方稅務局打電話了，她說預收款也預繳企業所得稅

A000@清雅@ 追問

2020-01-17 16:48

我是去甲方施工地預繳

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 16:52

你是異地施工
你跨地區經營，是要在項目地預交，增值稅、附加稅、所得稅、個稅、水利基金等的。

A000@清雅@ 追問

2020-01-17 17:01

稅務局沒說有個稅和水利基金

陳詩晗老師 解答

2020-01-17 17:22

你去你項目地，項目地如果有你就交。