阿涅 追問

2020-01-15 10:08

老師，您指的白條是收據那一類的嗎?

maize老師 解答

2020-01-15 10:14

是的，需要有收據，送貨單，結算單這樣貼發票后面

阿涅 追問

2020-01-15 10:16

支出剛好有2萬多，但是這一類的單據都沒有，沒開到收據這些，就只有報銷單。這樣不可以現在入賬，年終匯算清繳再調出來嗎老師？

maize老師 解答

2020-01-15 10:18

。這樣不可以現在入賬，年終匯算清繳再調出來嗎老師？  有風險，我的看法還是貼一個白條比較好，支出啥都沒有就直接給款你們放心？，匯算清繳之前沒有發票納稅調增，

阿涅 追問

2020-01-15 10:22

老師，（1）因為是經常合作的對象，為了降低實際成本，才沒有要求開發票。我們的目的是現在把利潤降低，但是年終匯算清繳需要調高利潤這個沒事。這樣入賬也不行嗎老師？
（2）貼白條是什么意思呢？

maize老師 解答

2020-01-15 10:27

白條就是證明你們業務真實發生的單據，
六、關于企業提供有效憑證時間問題
企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算；但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。