悠然 追問

2020-01-14 23:55

主營業務成本和銷售的庫存商品必須金額一樣吧？不然的話會不平啊

郭老師 解答

2020-01-14 23:56

不一定的
你好有沒有銷售出去的存貨來

悠然 追問

2020-01-14 23:57

而且大樹樹苗插種，移栽，種活的如何貸銀行存款呢？

悠然 追問

2020-01-14 23:58

有銷售出去的已經長大的樹苗

郭老師 解答

2020-01-14 23:58

你有人工費吧
這個大部分是人工費，工具費

悠然 追問

2020-01-14 23:59

有人工費，但是大部分是臨工，她們不愿意提供身份信息所以就沒有代扣代繳個稅申報

郭老師 解答

2020-01-15 00:00

那你可以做賬，不抵扣

悠然 追問

2020-01-15 00:02

主要就是自己移栽，插種，種活的小樹苗，不知如何做會計分錄。

銷售的話，我是借：應收賬款10000
貸：主營業務收入10000
結轉
借：主營業務成本10000
貸：庫存商品10000

郭老師 解答

2020-01-15 00:04

你發生的人工費，移植需要水的吧
工具費都是成本
你們收入=成本？

悠然 追問

2020-01-15 00:06

不等于，可是水費、工具費都沒有發票，我是預估的 按收入50%估成本，加上已有的工資表，過路票，油票等

悠然 追問

2020-01-15 00:08

如何繼續問答？

郭老師 解答

2020-01-15 00:09

沒有發票的你正常做
這個沒關系
你們免所得稅
按實際業務出

悠然 追問

2020-01-15 00:11

沒有發票沒關系，就是說實際有多少人工，工具費，水費等支出，我就算多少成本？不可以預估，是這個意思嗎？不好意思，不太明白。假如發生水費120，購買工具費200，既沒有發票也沒有收據，我也可以把320計入成本嗎？

郭老師 解答

2020-01-15 00:14

是的，不需要暫估，按你是支付的價格做就可以

悠然 追問

2020-01-15 00:18

我是兼職的，老板發生多少費用并不會全部記得告訴我，所以我只能預估 。假如收入10000工資4000，沒有其他的票據，成本就只能算4000，利潤就是6000，對嗎？

悠然 追問

2020-01-15 00:19

我是兼職的，老板發生多少費用并不會全部記得告訴我，所以我只能預估 。假如收入10000工資4000，沒有其他的票據，成本就只能算4000，利潤就是6000，對嗎？

郭老師 解答

2020-01-15 00:37

你好，是的，

悠然 追問

2020-01-15 00:48

還是收入問題，管理費用500，人工成本費用1000，其他沒有票據收入1000。借：應收賬款10000，貸：主營業務收入10000。
結轉時分錄是
借：本年利潤500  貸：管理費用500

借：本年利潤1000 
貸：主營業務成本2000

借：主營業務收入10000
貸：主營業務收入10000

借：本年利潤 7500
貸：未分配利潤7500

當插種得小樹苗成活庫存增加時
借：庫存商品-消耗性生物資產5000
貸：銀行存款5000？可是為什么是貸銀行存款呢？
老師打擾了

郭老師 解答

2020-01-15 07:16

還是收入問題，管理費用500，人工成本費用1000，其他沒有票據收入1000。借：應收賬款10000，貸：主營業務收入10000。
結轉時分錄是
借：本年利潤500 貸：管理費用500

借：本年利潤1000 
貸：主營業務成本2000，這個分錄不平

借：主營業務收入10000
貸：主營業務收入10000，這個分錄什么意思

借：本年利潤 7500
貸：未分配利潤7500

當插種得小樹苗成活庫存增加時
借：庫存商品-消耗性生物資產5000，你栽種不花錢嗎？不花錢不要做這個，

悠然 追問

2020-01-15 08:44

借：本年利潤  貸：主營業務收入

結轉成本的，數字錯了，應該是
借：本年利潤2000  貸：主營業務成本2000


插種苗木，不管是移栽還是新長出的小樹苗都要重新移植栽種，所以會產生相關費用，同時庫存增加。
老師，是這個意思嗎？
那在發生這些費用時沒有票據，我可以直接計入嗎？
借：庫存商品-消耗性生物資產
貸：其他應付款

郭老師 解答

2020-01-15 08:48

你好，是的，可以這么做的