陌上草離離 追問

2020-01-14 16:10

貸其他應收不就是負數了嗎

小洪老師 解答

2020-01-14 16:10

你這筆款沒進來的時候是不是借其他應收，現在相當于對沖

陌上草離離 追問

2020-01-14 16:13

不懂，沒進來怎么會有其他應收出現呢，現在銀行低第一次出現這邊款

小洪老師 解答

2020-01-14 16:14

你是直接收到的是吧，收到備付金（押金或暫收款）會計分錄；借：銀行存款/庫存現金貸：其他應付款：**單位；；
支付備付款（押金或暫收款）做：借：其他應付款：**單位；貸：銀行存款/庫存現

陌上草離離 追問

2020-01-14 16:16

那請問上個月有留底這個月要做進項轉出要繳稅的，怎么做分錄的，最后應交稅金對不上了

小洪老師 解答

2020-01-14 16:21

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
-進項稅額轉出
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
-未交增值稅。繳納增值稅
借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款