若蘭 追問

2020-01-14 14:15

哦，那應交稅費的二級科目也必須用未交增值稅了？不能用加計抵減

鄒老師 解答

2020-01-14 14:17

你好，是的，是這樣的

若蘭 追問

2020-01-14 14:33

這政策是到2021-12-31，如果我的賬上進項一直大于銷項，之后是不是這加計抵減部分就不能用了？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:34

你好，如果一直沒有應納稅額抵扣，加計抵減部分就結轉以后抵扣就是了

若蘭 追問

2020-01-14 14:36

就是說加計抵減部分一直是有效的？這樣是不是我每個月這部分都應該反映在賬上？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:38

你好，是的 
需要在申報表，賬上同時反映加計抵減的部分金額

若蘭 追問

2020-01-14 14:42

我19年的稅已經報完了，我申報表里都反映的，但是賬上沒有做。但是有家單位已經繳了所得稅了，這其他收益是不是也影響所得稅的，不能作廢重申報了？

鄒老師 解答

2020-01-14 14:46

你好，賬上應當把相應分錄補上才是的
有錯誤可以做更正申報的

若蘭 追問

2020-01-14 15:43

更正申報應該要去柜面的吧？如果我2020年1月份做以前年度損益調整呢

鄒老師 解答

2020-01-14 15:44

你好，是的，更正申報需要去大廳更正的
如果我2020年1月份做以前年度損益調整呢（是針對這個有什么疑問？）

若蘭 追問

2020-01-14 15:47

是的，如果我做在2020年，作為以前年度損益調整，審計上有沒有什么不妥呢？

鄒老師 解答

2020-01-14 15:48

你好，這個是正確的賬務處理，沒有什么不妥啊

若蘭 追問

2020-01-14 15:51

其實我之前也發現這塊了的，只是我手上有好幾個單位，再改我擔心來不及申報，想著放在2010.1月份做以前年度損益調整的。謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-01-14 15:53

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝