小小 追問(wèn)

2020-01-14 09:45

那我計(jì)提的第四季度的所得稅，按哪個(gè)基數(shù)計(jì)提呢？我本年累計(jì)利潤(rùn)是正數(shù)，第三季度是負(fù)數(shù)，以前年度虧損，總體來(lái)說(shuō)正數(shù)

小小 追問(wèn)

2020-01-14 09:46

還有稅率是按25%計(jì)提？還是5%，我是小微

maize老師 解答

2020-01-14 09:52

需要看你這個(gè)小于100萬(wàn)么，小于100萬(wàn)就按5%

小小 追問(wèn)

2020-01-14 09:55

我剛超過(guò)這個(gè)數(shù)，我計(jì)提所得稅費(fèi)用時(shí)，就是按100萬(wàn)以內(nèi)一個(gè)數(shù)按5%計(jì)提，超100萬(wàn)按10%計(jì)提嗎？還是都按25%計(jì)提？

maize老師 解答

2020-01-14 09:58

是按100萬(wàn)以內(nèi)一個(gè)數(shù)按5%計(jì)提，超100萬(wàn)按10%計(jì)提嗎？  這個(gè)，100萬(wàn)*5%+（實(shí)際利潤(rùn)額-100萬(wàn)）*10%

小小 追問(wèn)

2020-01-14 10:01

但是在申報(bào)第四季度所得稅時(shí)，怎么讓我按25%交呢？

小小 追問(wèn)

2020-01-14 10:07

現(xiàn)在是這個(gè)問(wèn)題了，我本年利潤(rùn)超100萬(wàn)了，我還有個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損，所以就不夠100萬(wàn)利潤(rùn)了，我計(jì)提所得稅是按申報(bào)表出的所得稅數(shù)做計(jì)提分錄，還是按本年累計(jì)利潤(rùn)計(jì)提所得稅費(fèi)用？

小小 追問(wèn)

2020-01-14 10:07

現(xiàn)在是這個(gè)問(wèn)題了，我本年利潤(rùn)超100萬(wàn)了，我還有個(gè)彌補(bǔ)以前年度虧損，所以就不夠100萬(wàn)利潤(rùn)了，我計(jì)提所得稅是按申報(bào)表出的所得稅數(shù)做計(jì)提分錄，還是按本年累計(jì)利潤(rùn)計(jì)提所得稅費(fèi)用？

maize老師 解答

2020-01-14 10:07

你下面小型微利勾選么，勾選么？

小小 追問(wèn)

2020-01-14 10:09

勾了，現(xiàn)在對(duì)了，是小微了，轉(zhuǎn)成5%了，就是不明白所得稅費(fèi)用計(jì)提基數(shù)按本年累計(jì)金額來(lái)，還是按申報(bào)表上減了以前年度虧損后來(lái)計(jì)提？

maize老師 解答

2020-01-14 10:11

還是按申報(bào)表上減了以前年度虧損后來(lái)計(jì)提？ 按你們實(shí)際交的

小小 追問(wèn)

2020-01-14 10:22

按實(shí)際繳納計(jì)提所得稅是吧？

maize老師 解答

2020-01-14 10:34

是的，按你們實(shí)際需要交去計(jì)提