陳詩晗老師 解答

2020-01-13 20:26

財務會計的話，借銀行存款貸其他應收款。

冷酷的白云 追問

2020-01-13 20:37

可是我去年就是正常記得收入支出，也是正常結轉，只不過是收入小于支出，所以結轉是負的，我感覺不應該記其他應收款吧

陳詩晗老師 解答

2020-01-13 20:48

那你這個200多存進來是以什么名義存進來的嘞？

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:21

是財務手續費，因為基本戶財務手續費本就應該經費負擔，但是他總是自動扣，基本戶剛好有點利息收入可以抵扣一部分，剩下的本來經費就應該負擔，但是沒有及時轉進來

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:23

因為基本戶有一些代付款項，但是都是剛剛好，不能占用，但是基本戶收年費這些，這些本來就應該單位經費負擔吧，單位經費在零余額賬戶用款額度里頭，還沒來的及穿，自己抵扣聯年費把其他代付款占用了200多

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:24

第二年以財務手續費的名義，本來就是財務手續費轉進來平了

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:24

其他財政撥款結轉負200多期初數

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:25

是其他資金結轉結余期初數-200多

冷酷的白云 追問

2020-01-13 21:28

老師，您說這種情況該如何記呢

陳詩晗老師 解答

2020-01-13 22:14

借，銀行存款
貸，財政撥款收入
借，資金結存
貸，財政撥款預算收入
你這個就是你的財政撥款收入比之前支付的時候，你正常處理的業務支出。

冷酷的白云 追問

2020-01-13 22:22

老師我舉個例子吧，我去年利息是記借:銀行存款500貸其他收入500，然后銀行賬戶年費支出是借:經費支出(其他資金收入)700，貸銀行存款700，所以年底其他資金結轉-200(基本戶的一個待付款少了200，）然后今年從零余額轉入基本戶200

冷酷的白云 追問

2020-01-13 22:23

老師，具體就是這么一個情況，該怎么辦呢

陳詩晗老師 解答

2020-01-13 22:28

你現在
借，零余額賬戶用款額度
貸，財政撥款收入
你這個還是進入財政收入。

冷酷的白云 追問

2020-01-14 08:34

可是這個不是財政撥款收入老師，這個是手續費支出，只不過打晚了，自動抵扣了，就是基本戶收年費，按理來說應該是從零余額打入，但是沒打，今年才打上，就把人家別人的錢先占用了，

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 10:18

你這手續 費支出，不應該就是財政給你錢你去支付的嗎，為什么不是財政 收入呢

冷酷的白云 追問

2020-01-14 11:22

我零余額已經記過財政收入了，

冷酷的白云 追問

2020-01-14 11:22

我只不過是要支付手續費從零余額把錢轉到基本戶交手續費，

冷酷的白云 追問

2020-01-14 11:23

這應該是支出啊怎么是收入

陳詩晗老師 解答

2020-01-14 11:28

借 銀行存款
貸 零余額賬戶用款額度
借 單位 管理費用
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