海之韻 追問

2020-01-13 12:14

庫存現金里面木有錢

海之韻 追問

2020-01-13 12:14

如果貸庫存現金，庫存現金就成負數了

立紅老師 解答

2020-01-13 12:16

你好，這個錢是誰付的，是誰墊付的呢？

海之韻 追問

2020-01-13 12:21

我們老板

海之韻 追問

2020-01-13 12:22

我不想寫實收資本，其他應付款可以嗎

海之韻 追問

2020-01-13 12:24

我們帶開的專票，增值稅和附加稅都已經交了，這個稅款在利潤表里顯示嗎

立紅老師 解答

2020-01-13 12:29

你好，可以寫其他應付款的
附加稅是計入稅金及附加，在利潤表中體現

海之韻 追問

2020-01-13 12:32

應交稅費科目里面嗎

立紅老師 解答

2020-01-13 12:34

你好，您說的是哪個稅呢？

海之韻 追問

2020-01-13 12:39

附加稅

海之韻 追問

2020-01-13 12:39

增值稅應該不體現吧

立紅老師 解答

2020-01-13 12:42

你好，附加稅，借：稅金及附加  貸：應交稅費——應交城建稅   ——應交教育費附加，，借方的稅金及附加在利潤表中體現
增值稅不在利潤表中體現

海之韻 追問

2020-01-13 12:44

資產負債表里面顯示嗎

立紅老師 解答

2020-01-13 12:47

你好，應交稅費在資產負債表里顯示。

海之韻 追問

2020-01-13 13:16

我們公司12月代開專票不含稅收入是556817.27，這個政策我們公司享受嗎

立紅老師 解答

2020-01-13 13:21

你好，如果您是小微企業是享受的。

海之韻 追問

2020-01-13 13:22

我們是小規模納稅人，注冊資本300萬

立紅老師 解答

2020-01-13 13:24

你好，自2019年1月1日至2021年12月31日，從事國家非限制和禁止行業，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業人數不超過300人、資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業，為小型微利企業。

海之韻 追問

2020-01-13 13:27

那我們應該是符合的，可是企業所得稅報表填寫的時候，營業收入，營業成本，利潤總額都是自己手動填進去，應納稅所得額是自己跳出來的，怎么修改

海之韻 追問

2020-01-13 13:28

我拍了圖片，你看看老師

立紅老師 解答

2020-01-13 13:35

你好，我們現在地預交稅款，是按25%交的，上面的政策是匯算時用的。

海之韻 追問

2020-01-13 13:46

好的，謝謝老師

立紅老師 解答

2020-01-13 13:48

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。