老實的金針菇 追問

2020-01-13 14:00

原來是這么做的：收到門店上交的全額社保費 借：銀行存款 貸：其他應付款（代繳社保） 把錢轉給勞務派遣公司  借：其他應付款（代繳社保） 貸：銀行存款  ，收到發票之后要抵扣進項稅額，要怎么把賬務圓過去呢？

張艷老師 解答

2020-01-13 14:09

這個也不涉及圓帳的問題，通過您列的分錄，就是一個代收代付的分錄嘛

老實的金針菇 追問

2020-01-13 14:37

因為代收代付的這個分錄是之前的會計做的，他把收到的專用發票收了起來沒抵扣，我這個月剛接手，把發票抵扣掉了，那代收代付這個分錄肯定不適用了，所以想請教一下 從收到門店讓代繳的社保款，到付給勞務派遣公司款和收到派遣公司開出的代繳社保、公積金和服務費的發票，具體的分錄要怎么做合適？

張艷老師 解答

2020-01-13 14:52

現在不明白的地方，為什么各個店還需要先收代繳的社保費呢？這是什么情況？

老實的金針菇 追問

2020-01-13 15:39

我也不是很清楚，大概是門店把員工社保掛靠在公司繳納，所以門店會把社保款全額轉給公司，公司再在勞務派遣公司代繳

張艷老師 解答

2020-01-13 15:42

那要是這樣的話，也不涉及取得勞務派遣發票的事情了。就是代收代繳了。