黃豆豆 追問

2020-01-13 11:21

借 應付職工薪酬  貸  管理費      借  本年利潤  貸  管理費      現在年初支付了才知道多計提了，可是我去年的帳已經結賬，稅務申報也申報了

莊老師 解答

2020-01-13 11:30

你好，以前是，借管理費用，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬－－工資，貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整，貸利潤分配－－未分配利潤，應交稅費－－應交所得稅，