魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 10:49

借, 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   480                貸:管理費(fèi)用     -480,不過(guò)我們那9000多的稅款是預(yù)繳的。

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:51

您好，還要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅的，不能有余額

結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅） 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（稅款減免）
    應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅


您這些分錄都做了嗎

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 10:53

我們是小規(guī)模納稅人，

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:54

您好，上面的分錄是一般納稅人的抱歉。

小規(guī)模這樣做分錄
借：管理費(fèi)用
貸：庫(kù)存現(xiàn)金等
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
借方負(fù)數(shù)：管理費(fèi)用

我問(wèn)一下，您稅款減免480元之后，也是少交了這部分的增值稅嗎

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 10:55

沒(méi)少交，這部分相當(dāng)于留底了。

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:55

您好，那您借方有這個(gè)余額是對(duì)的呀

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 10:57

那意思我填資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，把應(yīng)交稅費(fèi)那一欄填成   -480,就可以了？？

宸宸老師 解答

2020-01-13 10:57

您好，是的，現(xiàn)在 財(cái)務(wù)報(bào)表上是顯示期末余額 -480 的

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 10:59

我說(shuō)呢，我填的余額是294826.36,跟他差了480,我之前的財(cái)務(wù)軟件會(huì)自動(dòng)顯示成-480

宸宸老師 解答

2020-01-13 11:00

您好，是的，等您申報(bào) 當(dāng)期實(shí)際抵扣 480元的時(shí)候，就不會(huì)有這個(gè)差額了

魚和飛鳥。 追問(wèn)

2020-01-13 11:00

好的，謝謝老師，辛苦啦。

宸宸老師 解答

2020-01-13 11:01

不客氣的，不辛苦應(yīng)該的，祝您工作順利，麻煩五星好評(píng)