陸 追問

2020-01-13 09:33

現在是收入對不起來
財務報表和申報的增值稅收入不一樣
本年一月份，我做了收入沖紅，借：應收賬款（紅字）貸：主營業務收入（紅字）
但是這個收入是以前年度的，所以用紅字沖銷之后，財務報表的收入就少了這一部分
我想問一下現在我需要做一個借：主營業務收入（藍字）貸：以前年度損益調整么

郭老師 解答

2020-01-13 09:36

借主營業務收入負數，貸本年利潤負數

陸 追問

2020-01-13 09:40

不是本年的啊
是之前的

郭老師 解答

2020-01-13 09:44

借以前年度損益調整貸應收賬款。
借利潤分配貸以前年度損益調整。

陸 追問

2020-01-13 09:48

都是藍字？

郭老師 解答

2020-01-13 09:53

你好是的，都是藍色的。

陸 追問

2020-01-13 10:04

要是這樣的話應收賬款又變回沒沖之前的數了

陸 追問

2020-01-13 10:07

我做完了借：應收賬款（紅字）貸：主營業務收入（紅字）這筆分錄之后，應收賬款金額是對的

陸 追問

2020-01-13 10:09

現在只有主營業務收入金額不對

郭老師 解答

2020-01-13 10:11

我做完了借：應收賬款（紅字）貸：主營業務收入（紅字）這筆分錄之后，應收賬款金額是對的
這個不要做了，直接做我的那個你都說了是以前年度的，不是當年的。

陸 追問

2020-01-13 10:31

這個憑證我在本年的一月份已經做了

郭老師 解答

2020-01-13 10:34

如果你已經做了，就把主營業務收入結轉到本年利潤，這個是自動結轉損益，就不需要做我的那個啦。

陸 追問

2020-01-13 10:47

就是自動結轉的
所以說財務報表里面結轉完之后的總收入和本年度申報的增值稅收入不一致呢

郭老師 解答

2020-01-13 10:52

怎么會不一致？負數的收入，你得報增值稅。

陸 追問

2020-01-13 10:59

恩，那就是我申報增值稅的時候只看找開票收入做了
沒有扣除這個

郭老師 解答

2020-01-13 11:10

那你不扣除不就不一致啦，你做了負數之后還得扣除啊。

陸 追問

2020-01-13 11:25

那我現在應該怎么做啊
今年的增值稅都申報完了

郭老師 解答

2020-01-13 11:31

做到一月份，一月份申報的時候再紅沖。

陸 追問

2020-01-13 11:38

我在去年的1月做的沖紅

郭老師 解答

2020-01-13 11:44

去修改12月份的增值稅申報表