花小蘼 追問

2020-01-12 17:28

如果調整完了，發現所得稅少繳了如何處理

江老師 解答

2020-01-12 17:30

這個就是如果是稅務稽查發現了，就是補提企業所得稅處理，計入以前年度損益調整科目進行賬務處理了

花小蘼 追問

2020-01-12 17:32

我們公司屬于季報，那如果需要補的話，是在報第一季度企業所得稅的時候補嗎

江老師 解答

2020-01-12 17:34

這個是2020年5月31日做2019年年度的企業所得稅匯算清繳報表，這個就是匯算清繳后，補交企業所得稅了

花小蘼 追問

2020-01-12 17:37

那報年報的時候是根據調整過的金額進行填報嗎

江老師 解答

2020-01-12 17:38

這個也是正常數據填寫，再做調整事項的申報，最后就是這樣的申報

花小蘼 追問

2020-01-12 17:40

那就是我按調整之前的金額先報年報，然后再進行調整，進行匯算清繳

江老師 解答

2020-01-12 17:40

是的，這個是根據企業所得稅匯算清繳時，再進行調整數據處理