
請(qǐng)問(wèn)老師,一般納稅人,進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證大于銷(xiāo)項(xiàng),期末留底稅額的會(huì)計(jì)分錄如何做,謝謝
答: 同學(xué)你好 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師好!一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅額期末留底稅額,我要怎么做轉(zhuǎn)出分錄
答: 你好,借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
看上期留底稅額就是看一般納稅人的主表第20行 期末留底稅額這一欄 對(duì)嗎?
答: 你好!是的。就是這個(gè)。
老師,剛才稅務(wù)局打電話(huà)說(shuō),我們公司期末留底稅額有金額,然后風(fēng)險(xiǎn)大,讓把期末留底金額進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出、為啥呀
老師,問(wèn)一下,一般納稅人簡(jiǎn)易征收稅率是3%,進(jìn)項(xiàng)稅額不可以抵扣。但是增稅稅報(bào)表上有期末留底稅額,期末留底退稅要做退稅處理嗎?
你好老師,想問(wèn)下,假如之前留底3萬(wàn),本期進(jìn)項(xiàng) 0,銷(xiāo)項(xiàng)1萬(wàn),本期期末留底稅額是0還是,2萬(wàn)呢?

