活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 10:51

老師，您好！我的意思是要把老板交的稅款算進去開勞務發(fā)票，該怎么計算，比如實際支付給個人勞務費是7000元

安與逸老師 解答

2020-01-12 12:02

同學，你能和我說一下你們具體想做什么嗎？要開多少錢的發(fā)票？你們老板交了多少錢的稅？都是怎么做的？

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 16:46

公司2019年12月支付了一筆24萬的勞務費，發(fā)票未開，現(xiàn)在是1月份想開勞務發(fā)票進來，因為稅錢是由老板出，所以要把稅錢含進去開發(fā)票，不知怎么算，請老師指點，謝謝！另外這種情況可以在今年分月開發(fā)票嗎？

安與逸老師 解答

2020-01-12 17:00

你們公司支付勞務費應該由收款方開具發(fā)票呀。

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 18:24

是收款方開票進來，但他去開票的稅錢和支付方代扣代繳的個稅是由支付方承，我的意思是比如說付7000給他，把稅加上去是怎么算

安與逸老師 解答

2020-01-12 19:33

你的意思是除了假如支付7000塊勞務費，還要在勞務費發(fā)票上加上開勞務費發(fā)票所支付的增值稅和扣繳的個稅嗎？

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:21

對，就是這個意思，因為稅錢是老板出，想把稅錢加上一起開出來

安與逸老師 解答

2020-01-12 22:33

你們是小規(guī)模還是一般納稅人呢

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:35

小規(guī)

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 22:37

模

安與逸老師 解答

2020-01-12 23:14

增值稅和附加7000÷1.03×0.03×1.12=228.3495
個稅假如是50，老板多支付 278.35，多開278.35÷0.25=1113.4，合計開8113.4，這里有個循環(huán)問題，就是開多了老板支付的稅費也越多。
還有個問題，發(fā)票開多了，那支付不也多了嗎

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 23:23

是的，您說的這種情況我也考慮過，把稅費加上，稅也提高了，那可不可以這樣操24萬據(jù)實開，繳納的稅費再做成一筆勞務費開出來

安與逸老師 解答

2020-01-12 23:42

再單開一筆涉及到虛開發(fā)票，其實放在一起也虛開了，我覺得老板給收款方支付稅費，說明價格已經夠低的了

活潑的小天鵝 追問

2020-01-12 23:48

那這種情況還是據(jù)實開了，公司繳納的增值稅代扣代徼的個稅做成營業(yè)外支出對嗎

安與逸老師 解答

2020-01-13 00:02

代繳的稅費不可以入賬，因為開票方是收款方，要不就找些別的票報銷吧。

活潑的小天鵝 追問

2020-01-13 00:05

公司代扣代繳的個稅也不可以入嗎

安與逸老師 解答

2020-01-13 08:13

個稅可以入營業(yè)外支出，但是在匯算清繳時會納稅調增。