曉曉 追問

2020-01-10 20:34

超過了3個月入賬會怎么樣？建筑發票備注欄為什么要備注項目名稱和項目地址？

QQ老師 解答

2020-01-10 20:36

你好，俞稅務局規定的要按項目來核算，所以發票上必須注明項目名稱和項目所在地。超過三個月的話，真實業務可以做賬，但是不可以企業所得稅前抵扣，匯算清繳的時候要做利潤調增。

曉曉 追問

2020-01-10 20:42

施工企業上面有總公司，在各省市都有工程設有項目部，進項發票都開的是總公司的名稱，一個項目沒有使用完的進項稅，別的項目不能用嗎？

QQ老師 解答

2020-01-10 21:10

你好，是的，按規定每個項目的進項只能抵扣本項目，不可以用在其他項目上。

曉曉 追問

2020-01-10 21:18

如果本項目沒有用完的進項留抵稅是不是只能轉做成本？

曉曉 追問

2020-01-10 21:20

企業所得稅在公司機構所在地繳的，在項目所在地還要繳企業所得稅嗎？

QQ老師 解答

2020-01-10 21:35

你好，按規定可以在工程所在地預交企業所得稅和增值稅。

曉曉 追問

2020-01-10 21:39

在項目所在地繳了所得稅，在機構所在地就不繳了，還是機構所在地企業所得稅減掉在項目所在地繳的所得稅，就是應該在機構所在地繳的所得稅？

QQ老師 解答

2020-01-10 22:17

你好，預交一般是按2%到3%交納，剩余的在單位所在地繳納

曉曉 追問

2020-01-11 07:59

施工企業開給業主的發票也要在備注欄填項目名稱和地址也是稅局規定的嗎？

QQ老師 解答

2020-01-11 10:14

你好！項目的發票是要求在備注里面注明的