老師，所得稅匯算時利潤表上的數據是不是和15年第四季度申報的“本年累計數”數據要一致，所得稅匯算時交得所得稅就要按第四季度提供的利潤表上的本年累計數“利潤總額”來交嗎，需要調增調減的在另算

鄒老師

職稱：注冊稅務師+中級會計師

2016-04-22 14:10

老師，主要是這個賬是以前會計做的，我剛接到就要所得稅匯算，我查了下賬15年的管理費用是369660.89，她第四季度申報時本年累計數填的是126022.96，我匯算時還是依她這個數據填嗎，成本也不對，少填了幾萬，怎么處理呀，這是她15年四季度提供的報表，我是依照她申報的數據做還是怎么的

紅葉追問

2016-04-22 14:14

還是14年資產負債表上的貨幣資金的期末數應為49498，她申報的時候填的494176，15年的期初數據也是這樣報，我需要調整嗎，還是就這樣一至用這數據申報下去

紅葉追問

2016-04-22 14:38

老師，匯算時銷營費用有2000多不得扣除，要調增，我做利潤表時是不是這2000多就要在之前第四季度申報的數據中減下來，比如銷售費用本年是300760，我年報時就用300760減去2000多，這樣做嗎

鄒老師解答

2016-04-22 13:57

匯算清繳會根據企業的財務報表來填寫相關數據，然后根據稅法規定予以調整

鄒老師解答

2016-04-22 14:20

只能沿用著申報下去了

鄒老師解答

2016-04-22 15:15

企業的報表并沒有錯誤
所得稅匯算清繳只是根據稅法規定對相應的項目作出調整處理

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

相似問題

精品久久久久久久无码,人妻办公室出轨上司hd院线,三十熟女,夜夜躁狠狠躁日日躁视频