陽光 追問

2020-01-10 13:54

知道具體數量和單價，是準確的結轉成本的，也要紅沖嗎？最主要是12月份

玲老師 解答

2020-01-10 13:57

成本是準確 的不紅沖也可以

陽光 追問

2020-01-10 14:00

12月份的成本，1月沖紅就會影響次年的陳本了，這樣不是還要調其他的嗎

玲老師 解答

2020-01-10 14:10

跨年紅沖 損益 科目用以前年度損益 調整科目  最后把以前年度損益 調整結轉到未分配利潤  還影響所得稅

陽光 追問

2020-01-10 14:15

就擔心這個問題，就準確入結轉成本就不用紅沖了哈！

玲老師 解答

2020-01-10 14:25

是的，可以不用紅沖了

陽光 追問

2020-01-10 14:46

謝謝！

玲老師 解答

2020-01-10 14:55

不客氣，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續 追問！！

陽光 追問

2020-01-10 14:58

年底了進項稅和銷項稅要如何結平

玲老師 解答

2020-01-10 14:59

年底最好是結平各科目

陽光 追問

2020-01-10 15:05

以前那個月是這樣做的，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額  貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額   對抵后應交稅費-未交增值稅（借或貸），現在多了一個轉出未交增值稅我都懵了，不知道到年底要咋做

玲老師 解答

2020-01-10 15:20

都轉到應交稅費未交增值稅這個科目

玲老師 解答

2020-01-10 15:21

結轉銷項稅額、進項稅額  
    增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄

陽光 追問

2020-01-10 20:55

可以不經過轉出未交增值稅這個科目嗎

玲老師 解答

2020-01-10 20:56

我發給你的分錄是正規的，是轉到未分配利潤這個科目