W是韋姐姐 追問

2020-01-10 11:17

進項票還沒有回到呢？先暫估？

鄒老師 解答

2020-01-10 11:20

你好，沒有回來就先按暫估入庫處理

W是韋姐姐 追問

2020-01-10 13:24

我是不是借：庫存商品，貸：應付賬款-暫估款？結轉成本，借：主營業務成本，貸：庫存商品。發票回來了又怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-01-10 13:35

你好，是的，暫估入庫是這樣做分錄
取得發票
根據發票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 ，  貸；庫存商品
根據發票入賬
借；庫存商品  ，應交稅費-應交增值稅（進項稅額），  貸；應付賬款等科目

W是韋姐姐 追問

2020-01-10 15:04

收到發票結轉成本那步不用紅沖嗎？

鄒老師 解答

2020-01-10 15:06

你好，之前結轉成本的金額有錯誤嗎？

W是韋姐姐 追問

2020-01-10 15:08

就是暫估多少就結轉多少了，不準確，庫存商品沒有明細呢？

鄒老師 解答

2020-01-10 15:09

你好，庫存商品需要設置明細科目 核算的
之前的成本結轉有錯誤，需要調整結轉成本金額的

W是韋姐姐 追問

2020-01-10 15:18

那我沖紅重新入正確的？

鄒老師 解答

2020-01-10 15:21

你好，可以紅沖然后做正確的
也可以直接做一筆調整分錄的