沫沫 追問

2020-01-09 15:38

老師幫我看看 ，凈利潤要和本年利潤相等嗎 ？

鄒老師 解答

2020-01-09 15:39

你好，結(jié)轉(zhuǎn)之前，利潤表的凈利潤與科目余額表的本年利潤余額是相等的，結(jié)轉(zhuǎn)之后就不相等了

沫沫 追問

2020-01-09 15:50

就是把本年利潤轉(zhuǎn)入未分配利潤嘛，我資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤是1676244.91，  利潤表的本年累計(jì)凈利潤是1433135.44，

鄒老師 解答

2020-01-09 15:52

你好，你有加上期初未分配利潤數(shù)據(jù)嗎
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)

沫沫 追問

2020-01-09 16:00

資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤不是看余額表上面的嗎？  
這個(gè)期初數(shù)是看資產(chǎn)負(fù)債表上月的未分配利潤+本年累計(jì)凈利潤？
我按這個(gè)公式加了 資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤就不等于余額表上的數(shù)據(jù)了，這樣資產(chǎn)負(fù)債表就不平了

鄒老師 解答

2020-01-09 16:02

你好
資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤期末數(shù)是可以通過余額表的本年利潤科目余額+利潤分配——未分配利潤 科目余額計(jì)算的
期初數(shù)是上年結(jié)轉(zhuǎn)的金額，未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)
不平就需要去檢查單位報(bào)表數(shù)據(jù)是不是有錯(cuò)誤了
比如期初未分配利潤1萬，今年實(shí)現(xiàn)凈利潤2萬，那么期末未分配利潤就是3萬

沫沫 追問

2020-01-09 16:06

這張圖就是11月資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤 這個(gè)就是作為12月計(jì)算未分配利潤的期初數(shù)據(jù)嘛 加起來313108.88+1433135.44=1746244.32，這個(gè)數(shù)據(jù)就和余額表上不一致了，這樣資產(chǎn)負(fù)債表就不平了

沫沫 追問

2020-01-09 16:08

資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤期末數(shù)是可以通過余額表的本年利潤科目余額+利潤分配——未分配利潤 科目余額計(jì)算的   我就是看的余額表來填的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤，但是就是不知道利潤表上的本年累計(jì)凈利潤要和什么一致  沒搞明白

鄒老師 解答

2020-01-09 16:11

你好，不是以11月份的未分配利潤加上凈利潤本年累計(jì)來計(jì)算期末未分配利潤
而是以年初未分配利潤加上凈利潤本年累計(jì)來計(jì)算期末未分配利潤
利潤表上的本年累計(jì)凈利潤要和結(jié)轉(zhuǎn)之前科目余額表的本年利潤余額一致
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表勾稽關(guān)系是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計(jì)