蘇杭 追問

2020-01-08 22:29

老師您好，請問1月份發完上年12月工資后，上年所有工資已發放完畢，是否以下科目：應付職工薪酬-工資 、其他應收款-個人社保費、應交稅費-個人所得稅余額都應該為0？謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-08 22:31

一月份這三個科目都有余額啊 您看上面分錄就知道 
2月份發放了工資后才余額為0 不是1月份

蘇杭 追問

2020-01-08 22:38

老師您好，現在2020年1月8日，正在做2019年12月的賬，2019年的工資還剩11月和12月的沒有發放，請問待12月所有賬目全部處理完后，賬上上述三科目余額應該是多少？謝謝（應付職工薪酬-工資 16萬、其他應收款-個人社保費2萬、應交稅費-個人所得稅5000元）是嗎，

bamboo老師 解答

2020-01-08 22:42

您上面給我說的是1月份的業務 沒有體現12月的啊 您要給說112月份計提了多少工資金額 上交了多少社保跟個人所得稅

蘇杭 追問

2020-01-08 23:00

每個月都是一樣的，謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-08 23:06

那每個月都會有余額 等次月發放工資后才沒有余額

蘇杭 追問

2020-01-08 23:15

個稅不需要提前計提把？謝謝

bamboo老師 解答

2020-01-09 06:37

個稅是包含在工資里面計提的 發放工資的時候扣除