楊楊楊11 追問

2020-01-08 10:14

那我進(jìn)項稅抵扣時候怎么做呢

楊楊楊11 追問

2020-01-08 10:15

這個可以全額抵扣啊，分錄怎么做

maize老師 解答

2020-01-08 10:18

轉(zhuǎn)出這個做借管理費(fèi)用 借 進(jìn)項稅額負(fù)數(shù)

楊楊楊11 追問

2020-01-08 10:19

沒看懂。詳細(xì)點

maize老師 解答

2020-01-08 10:25

你不是抵扣么，借管理費(fèi)用 進(jìn)項稅額 貸銀行么，現(xiàn)在就做借管理費(fèi)用  借進(jìn)項稅額 負(fù)數(shù)，把這個進(jìn)項稅額沖掉

楊楊楊11 追問

2020-01-08 10:30

變成留底稅，沒有肖項抵扣

maize老師 解答

2020-01-08 10:38

.....沖掉啊，可以全額抵減，幾時有幾時抵減就可以

楊楊楊11 追問

2020-01-08 10:39

不用單獨進(jìn)應(yīng)交增值稅-減免稅

maize老師 解答

2020-01-08 10:44

那是后續(xù)做，你先把上面做了，抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）   
借：管理費(fèi)用   負(fù)數(shù)
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額